ما هي الفاتورة المبدئية (Proforma)؟
الفاتورة المبدئية (proforma) وثيقة أولية يُرسلها البائع إلى المشتري قبل إتمام البيع، تبيّن تفاصيل السلع أو الخدمات وأسعارها المتوقّعة. وهي التزام مبدئي بالسعر والشروط، لكنها ليست مطالبة مالية نهائية ولا تُسجَّل في الدفاتر المحاسبية كإيراد.
الفرق بينها وبين الفاتورة التجارية
الفاتورة التجارية وثيقة نهائية تُثبت وقوع البيع وتُنشئ التزامًا فعليًا بالدفع، وتُقيَّد محاسبيًا. أما الفاتورة المبدئية فهي تقديرية وتسبق الاتفاق النهائي، وقد تتغيّر بنودها قبل التحوّل إلى فاتورة تجارية.
متى تُستخدم؟
- عرض سعر رسمي: لتزويد العميل بتفاصيل واضحة يبني عليها قرار الشراء.
- طلب دفعة مقدّمة: كأساس لتحصيل جزء من القيمة قبل التنفيذ أو الشحن.
- الإجراءات الجمركية: لتقدير قيمة الشحنة في التخليص والاستيراد قبل صدور الفاتورة النهائية.
ما يجب أن تتضمنه
عبارة «فاتورة مبدئية»، وبيانات البائع والمشتري، ووصف الأصناف والكميات والأسعار، وشروط الدفع والتسليم، وتاريخ صلاحية العرض.
مع Invoice Max Pro يمكنك إصدار فاتورة مبدئية أنيقة ثم تحويلها إلى فاتورة تجارية بضغطة واحدة عند تأكيد الطلب.